Prevención del blanqueo de capitales y de la financiación del terrorismo

Prologar una obra con tan laureados juristas, constituye un honor que asumo con verdadero orgullo y satisfacción. Se trata de una obra muy bien lograda, en la que cada escritor, más allá de sus innegables capacidades intelectuales y reconocimientos en la academia y el magisterio, representa un verdadero referente doctrinal en el tema de la responsabilidad civil y el derecho de consumo. El acierto que supone la elección del tema constituye un primer acercamiento al sistema de responsabilidad en el nuevo estatuto de consumo y su catálogo de remedios jurídicos en caso de incumplimiento,...

La presente obra aborda el fundamento del sistema impositivo español a tenor del contenido del artículo 31 de la Constitución Española de 1978, cuya mención a la justicia la sitúa como un valor superior que constituye la cualidad del ordenamiento tributario.El estudio aconseja comenzar con una aproximación a la filosofía clásica para encontrar la vinculación entre tributo y justicia según los valores imperantes en la sociedad de cada época. Y puesto que el deber de contribuir tiene una dimensión hacendística, jurídica y también ética, es obligado referirse a cada uno de estos ...

El aborto no es un aspecto exclusivo de la modernidad. Y aunque no se cuente con datos estadísticos fiables, de la actualidad o del pasado, se trata de un fenómeno que ha sido, es y seguirá siendo parte de la vida de las mujeres. No obstante, su catalogación en tanto un problema, como un asunto que puede o debe ser tratado como público, como un objeto de intervención o control del Estado, desde una perspectiva garantista o prohibicionista, es más reciente. En este orden de ideas, por un lado, el aborto hace parte de la realidad de las dinámicas reproductivas de las sociedades. Pero,...

La evolución del compliance ha permitido su aplicación en la gestión de riesgos de incumplimiento normativo y no solamente a la prevención del delito en las grandes corporaciones. De modo que frente a la obligación estatal del Estado Peruano de prevenir de manera efectiva las violaciones a derechos humanos a partir de lo establecido en la Convención Americana sobre Derechos Humanos, el compliance surge como una alternativa dirigida a la satisfacción de este deber del Estado toda vez que resulta imposible que la potestad fiscalizadora estatal logre efectivamente gestionar los riesgos de ...