Prevención del blanqueo de capitales y de la financiación del terrorismo

Este libro es fruto de un proyecto conjunto de investigación entre los Departamentos de Derecho Penal y Constitucional de la Universidad Externado de Colombia. Su objeto de estudio se centra en los aspectos constitucionales que, producto de los nuevos desarrollos jurisprudenciales y doctrinales, deberían tener en cuenta los operadores jurídicos al momento de resolver los casos judiciales y administrativos en materia penal y disciplinaria. La obra pretende, entre otras cosas, constituir una guía interpretativa de fácil acceso y comprensión para estos operadores que se enfrentan al...

La tributación de los artistas y deportistas viene siendo motivo de especial atención por parte de la AEAT en los últimos años. Las características de la actividad desarrollada por estos contribuyentes han llevado a considerarla como un área de riesgo fiscal que justifica su inclusión en los Planes Anuales de Control Tributario, especialmente en lo que afecta a la determinación de la residencia fiscal, así como, a la utilización abusiva de personas jurídicas con la única finalidad de canalizar rentas de personas físicas de manera que se reduzcan improcedentemente los tipos...

PARTE ILAS CONSECUENCIAS JURÍDICAS DEL DELITOCAPÍTULO I.?Teoría general de la pena1. Concepto de pena2. Función y fines de las penas3. Fundamentación de la pena4. Legislación españolaCAPÍTULO II.?El sistema de penas en el Código Penal1. Clasificación de l

Con esta monografía se culmina el proyecto de reunir varios trabajos publicados entre los años 2004 y 2018 que, desde el punto de vista metodológico, responden a un denominador común que se puede identificar, a la manera clásica, como la relación transversal entre Derecho penal y Constitución. La oportunidad de hacerlo en este momento resulta de la situación, cuando menos crítica, en la que se halla el Derecho penal, que se agrava paulatinamente bajo el influjo de variados populismos punitivos y representa, en cierto modo, el reflejo de la crisis del propio sistema democrático de...